李成《金融学》（第2版）笔记和课后习题（含考研真题）详解

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内容简介、编委
目录
第1章　货币制度
　1.1　复习笔记
　1.2　课后习题详解
　1.3　考研真题与典型题详解
第2章　信用制度
　2.1　复习笔记
　2.2　课后习题详解
　2.3　考研真题与典型题详解
第3章　金融体系
　3.1　复习笔记
　3.2　课后习题详解
　3.3　考研真题与典型题详解
第4章　国际金融机构
　4.1　复习笔记
　4.2　课后习题详解
　4.3　考研真题与典型题详解
第5章　商业银行
　5.1　复习笔记
　5.2　课后习题详解
　5.3　考研真题与典型题详解
第6章　非银行金融机构
　6.1　复习笔记
　6.2　课后习题详解
　6.3　考研真题与典型题详解
第7章　货币政策
　7.1　复习笔记
　7.2　课后习题详解
　7.3　考研真题与典型题详解
第8章　金融产品
　8.1　复习笔记
　8.2　课后习题详解
　8.3　考研真题与典型题详解
第9章　金融市场
　9.1　复习笔记
　9.2　课后习题详解
　9.3　考研真题与典型题详解
第10章　国际金融
　10.1　复习笔记
　10.2　课后习题详解
　10.3　考研真题与典型题详解
第11章　货币供求
　11.1　复习笔记
　11.2　课后习题详解
　11.3　考研真题与典型题详解
第12章　金融创新
　12.1　复习笔记
　12.2　课后习题详解
　12.3　考研真题与典型题详解
第13章　金融发展
　13.1　复习笔记
　13.2　课后习题详解
　13.3　考研真题与典型题详解
第14章　金融全球化
　14.1　复习笔记
　14.2　课后习题详解
　14.3　考研真题与典型题详解
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内容预览
第1章　货币制度
1.1　复习笔记
一、货币形态的变迁
1．货币的产生与货币材料
（1）价值形态的变化
简单的价值形态——扩大的价值形态——一般的价值形态——货币形态
（2）黄金作为货币的属性
①黄金质地均匀，易于分割；
②黄金抗腐蚀，耐高温，便于长期保存；
③黄金价值大，体积小，携带容易，交换方便；
④黄金色泽光彩，易于鉴别。
2．货币形态的演进及其特征
（1）实物货币形态
实物货币形态，是指有特定使用价值的商品作为等价物充当货币的表现形式。实物货币形态的特点可以概括为：
①货币材料多样性。
②货币单位多变性。
③货币交换有限性。
④货币标准粗犷性。
（2）金属货币形态
金属货币形态，是指使用金属商品作为等价物充当货币的表现形式。
金属货币形态集中表现为四个特点：
①货币材料的单一性。
②货币单位的稳定性。
③货币标准的准确性。
④货币交换的广域性。
（3）信用货币形态
信用货币形态，是指以货币符号等信用工具作为货币的表现形式，可分为两个阶段——兑现的信用货币阶段和不兑现的信用货币阶段。
兑现的信用货币，是指持有货币符号者可以随时到发行机构按照票面标明的符号货币兑现贵金属，贵金属货币与标明贵金属的货币符号在流通中的作用完全一样。
不兑现信用货币，是指持有货币符号者可以随时在市场上购买相应价值的商品，任何持有人不能要求发行机构兑现相同价值的贵金属货币，只能在流通中转让。
信用货币形态的特点：
①货币材料纸制化。
②货币单位主观化。
③货币数量权力化。
④货币流通国内化。
（4）电子货币形态
电子货币形态的特点：
①形态无纸化。
②流通网络化。
③风险多样化。
3．货币层次与划分方法
（1）现代货币的概念
货币可以分为狭义货币和广义货币。
狭义货币：由中央银行统一发行，受国家权力保护，能够在交易中直接支付流通的货币符号，典型形式是现钞纸币。
广义货币概念包括以下三个方面：
①能够在交易中充当流通手段，满足支付清算需要；
②代表一定价值的符号，通过规定程序可以转化为支付流通手段；
③符合国家有关金融法规法令，由合格法人机构发行并在约定期限兑付现钞。其主要形式包括：银行存款、商业票据、政府债券等。
（2）货币层次划分的依据
各国中央银行在确定货币层次时都以货币的流动性作为标准。
货币流动性，是指不同的信用工具在市场上能够转化为直接支付能力的速度和方便程度。流动性高，即转化为直接支付能力的能力强；流动性低，即转化为直接支付能力的能力弱。
（3）货币层次划分的方法
①国际货币基金组织对货币层次的划分：
MO=现金
M1=MO+活期存款（私人活期存款、邮政划汇、企业活期存款）
M2=M1+储蓄存款+定期存款+政府债券
②中国人民银行对货币供应层次的划分：
MO=流通中的现金
M1=MO+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人信用卡类存款
M2=M1+单位定期存款+储蓄存款+外币存款+信托类存款+证券公司的客户保证金存款
M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让存单
货币层次划分的规律：金融市场比较发达、金融工具多样化程度较高的国家，货币层次划分得较多；金融市场化程度高、金融调控技术性要求高的国家，货币层次划分较细，反之亦然。
二、货币的功能与变化
1．价值尺度功能
价值尺度，是指货币以自身的价值去衡量普通商品价值量大小的功能。价值尺度是货币的最基本功能。
（1）价值尺度的特点
①作为价值尺度的货币必须具有内在价值。
②作为价值尺度的货币具有独占性和排他性。
③作为价值尺度的货币可以不需要亲临现场。
（2）价格标准
价格标准，是指包含一定重量的贵金属货币单位。
价格标准与价值尺度区别在于：
①价值尺度是商品在交换中自发分离的一种固定充当一般等价物的特殊商品；价格标准是由国家通过法律形式强制规定的贵金属货币重量单位。
②价值尺度在于鉴定商品价值和衡量商品价值量；价格标准是通过货币重量单位表现商品价值量的多少。
③价值尺度随着生产货币商品的劳动生产率变化而相应变动；价格标准的变化决定于政府法令，与劳动生产率无关。
价格标准与价值尺度的联系在于：
①价值尺度离开价格标准便无法得到外在表现，价值尺度的功能也就不能实现。
②价格标准的基础是价值尺度，离开了价值尺度，价格标准也就失去了存在的意义。只有两者在时间和空间上同时发挥作用，价值尺度功能才能得以实现。
（3）信用货币是否具有价值尺度功能
单位货币符号代表的价值量计算公式如下：

当前信用货币本身已经失去价值尺度的功能，单位信用货币符号只是其流通总额与当期社会商品交易总量比例关系的一种标价方式。
2．流通手段功能
流通手段，是指货币在完成商品交换时所充当的中间媒介功能。
（1）流通手段的特点
①作为流通手段必须是现实的货币。
②作为流通手段可以是贵金属，也可用价值符号替代。
（2）金属货币流通需要量
用Q代表商品数量，P代表商品价格，V代表货币流通速度，M代表货币需要量，那么，货币流通需要量为：

由上述公式可知：①交换商品价格总额与货币需要量成正方向变化。
②货币流通速度与货币需要量成反方向变化。
理解公式的要点：
①商品价格是商品价值的外在表现，价值尺度与价格标准没有发生分离。
②在货币流通速度不变的情况下，金属货币需要量取决于商品交易的数量。
③金属货币周转次数加快可以替代部分货币需要量，周转次数减慢需增加金属货币投入量。
（3）信用货币流通供给量
社会总需求与社会总供给之间的关系：
M·V（社会总需求）=P·Q（社会总供给）
公式反映了信用货币发行条件下的市场供求变化：
①Q、V不变时，M增加，P亦增长，即商品名义价格上升（货币供给量过多造成货币贬值）。
②Q、M不变时，V增大，P亦增长，即商品名义价格上升（货币流通速度加快等于货币数量增加）。
③当Q不变，M和V同时增加时，P快速上升（社会总需求过度扩张造成的货币大幅度贬值）。
3．贮藏手段功能
贮藏手段，是指货币根据商品交易的需求，自动进入流通或退出流通，自发调节货币供给的功能。
货币发挥贮藏手段功能必须具备三个前提条件：
①货币本身是具有十足价值的贵金属商品。
②货币的社会存量大于社会当时货币的流通量。
③没有强制性权力介入货币流通。
贮藏货币具备了以下两个条件才能发挥贮藏手段功能：
①一段时间里退出流通，而不是永久退出流通。
②虽未在流通之中，但能够随时进入流通。
货币贮藏手段功能分为短期的货币贮藏手段和长期的货币贮藏手段。
①短期货币贮藏手段由商品周期性变化决定，货币在短期内暂时表现为静止状态，如粮食生产有明显的季节性变化。
②长期货币贮藏手段由经济周期性变化决定，货币在较长时期内退出流通表现为沉淀状态，如经济繁荣期与萧条期的变化。
4．支付手段功能
支付手段，是指货币以信用方式买卖商品、借贷行为或单方面货币转让时发挥的功能。
①商品价款的延期支付。
②购货款的提前预付。
③银行贷款的借出与归还。
④税收款的征交与财政款的下拨。
⑤赠款、捐款、罚款等都是货币支付手段功能。
货币支付手段功能可以是足值货币，也可以是信用货币等价值符号，都能够达到清偿债务和购买力转移的目的。
5．世界货币功能
世界货币功能，是指货币跨出国界，在国际间发挥商品交换一般等价物的功能。
世界货币必须是足值的贵金属货币，并以条块重量作为价值的化身在不同国家之间转移，完成商品交换或债权债务清偿。
世界货币功能体现在三个方面：①国际间的流通手段；②国际间的支付手段；③财富的单方面转移。
国家货币成为世界货币主要取决于以下因素：
①该国经济实力强大，在国际经济中有重要影响。
②货币币值稳定，国际信誉度高。
③该国政治体制稳定，决策透明度比较高。
④国家允许货币自由兑换，不受管制。
三、国家货币制度
1．货币制度的形成
货币制度，指国家以法律形式规定的货币结构、货币发行、货币流通和货币组织管理等的总称。
推动货币制度形成的因素主要有：
①商品经济的不断发展，孕育了统一货币的需求。
②国家政府为了稳定政权和经济需要制定货币制度。
2．金属货币制度
狭义的金属货币制度是指以金属作为货币材料，流通中的货币具有内在的价值，可以自由铸造和输出输入的货币制度。
广义的金属货币制度还包括以金银作为货币材料，但流通中使用银行券的货币制度。
（1）金属货币制度的构成
金属货币制度主要包括四个方面的要素：货币金属、货币单位、货币管理、准备制度。
①货币金属是指规定的充当货币的金属材料，这是金属货币制度的基础。不同的金属作为货币材料便形成不同的货币制度。一个国家选用何种金属作为货币，取决于该国生产力发展水平和商品交易的需要。
②货币单位是指规定的货币单位的名称和单位货币的金属重量，即价格标准。
③货币管理包括货币铸造、发行和流通。金属货币分为本位币（主币）和辅币。本位币是用货币金属按照规定的货币单位铸造的货币，是足值货币，可以自由铸造。
④贵金属实体流通阶段的发行准备为分散化准备制度，其典型特征是仅有贵金属形态的转换。
（2）金属货币制度的类型
①银本位货币制度
银本位货币制度是以白银作为本位货币的货币制度。
②金银复本位货币制度
金银复本位货币制度，是国家以法律规定用金和银同时作为本位货币材料，并确定两种本位币单位的货币制度。金银复本位制经历了金银平行本位制和金银双本位制两个阶段。
金银平行本位制是指金币与银币在流通中，由市场决定两者比价关系的货币制度。金币与银币实际包含的价值量是两者市场比价的基础，当银的价值量下降时，单位金币兑换银币的数量相对增多；反之亦然。
金银双本位制，是指政府以法律形式规定金银的比价，两者同时发挥本位货币功能的制度，是金银复本位制度的主要形式。金银双本位制在实行的过程中出现了“劣币驱逐良币”现象。
劣币驱逐良币有两个基本前提：
a．国家强行规定金币与银币的官方固定比价；
b．市场金币与银币的实际比价已经偏离国家的规定。
③金本位货币制度
金本位货币制度，是指国家法律规定以黄金作为本位货币金属，确定货币单位、铸造方式和进行管理的货币制度。这种货币制度先后经历了三种形式：金币本位制度、金块本位制度与金汇兑本位制度。
金币本位制度的主要内容包括：
a．黄金作为本位货币材料，可以自由铸造，无限法偿。
b．银和铜镍为辅币材料，名义价值高于实际价值，限制自由铸造，有限法偿。
c．黄金可以自由输出与输入。
d．商业银行可以发行银行券，但必须以相应数量黄金作为发行准备。
金块本位货币制度，是指国内不铸造金币，而发行银行券代表一定的黄金量进行流通，银行券可以有条件地兑换金块的货币制度。
金汇兑本位货币制度又称“虚金本位制”，是指国家不铸造金币，流通中使用银行券，银行券可以兑换外汇，持有外汇可以在货币挂钩国家兑换黄金的货币制度。实行金兑汇本位制度的国家主要是殖民地和经济发展不够坚实的国家，通过这种方式可以用相对少的黄金稳定本国货币的价值。
3．信用货币制度
（1）信用货币制度的内容
信用货币制度，是指国内不流通金属货币，国家统一发行代表一定金属货币的价值符号，该符号只能在流通中使用，不能兑换贵金属的货币制度。
信用货币制度的主要内容包括：
①货币发行机构和权力。各国在不兑现信用货币发行阶段实行了货币的垄断发行，通过法律明确中央银行是本国货币发行的唯一机构，其目的是防止不兑现信用货币盲目发行造成通货膨胀，也确保货币发行的铸币税归国家所有。
②货币单位和结构。通过金融法律条令明确货币的单位名称，货币发行结构也需要作出严格限定，根据国家经济发展和现实情况，货币单位可以改称，货币结构可以做相应调整。
③货币流通范围和对外比值。国内任何交易者不得拒收本国发行的信用货币。国际交易中对方有权拒收他国货币。只有极少数国家的货币能够被其他国家接受，能够跨国界流通的信用货币一般称为“硬通货”。
④货币发行准备和保证。不兑现信用货币的发行准备，是指货币发行机构对货币投放数量的客观约束和最高限量。各国货币发行准备可以归为三点：以外汇资产作准备；以市场商品作准备；以有价证券作准备。
（2）信用货币制度的类型
信用货币制度分为三大类：商品作保证的信用货币制度、有价证券作保证的信用货币制度和外汇资产作保证的信用货币制度。
①商品作保证的信用货币制度，是指货币发行以国内商品市场供应状况作为货币发行数量的主要依据，以经济稳定发展为目的决定货币发行量。
②有价证券作保证的信用货币制度，是指货币发行以相应数量的各种有价证券作为相应约束的信用货币制度。
③外汇资产作保证的信用货币制度，是指信用货币发行与外汇资产保持固定比例关系，受制于外汇资产数量的信用货币制度。
四、国际货币制度
国际货币制度，是指一种货币制度规则的相关内容适应多个国家，参加国际货币制度的国家无权单方面修改货币制度的内容，但有权选择加入或退出该国际货币制度。
1．国际货币制度形成的基础
国际货币制度的基本原则是商品交易中的利益对等，规则存在的基础是商品交易各方的信誉和信任，交易方无论接受普通商品或是接受货币都不会丧失价值，交换才能够在国际间顺利完成。
2．国际货币制度的内容
国际货币制度包括以下内容：确定货币汇率或统一货币；确定国际储备资产；确定国际间结算规则；协调国家间的国际收支。
（1）确定货币汇率
货币汇率即不同国家货币之间的比价关系。
（2）确定国际储备资产
各国为了应付国际支付需要必须有一定的国际储备，这种储备只有被世界各国普遍接受，才能实现在国际之间的支付。目前，各国的国际储备资产主要包括：外汇、黄金、特别提款权。
（3）确定国际结算规则
国际间目前广泛采用的主要结算工具是信用证、汇票结算等。
（4）协调国际收支
国际间的贸易和投资活动往往会出现不同国家之间失衡的问题，某一国出现大量顺差的同时，其他国家会出现一定的逆差，引发一些矛盾和冲突。当国家间不能通过协商解决时，国际金融组织可以通过一定途径，协调和解决国际收支的严重失衡。
3．国际货币制度形式
从货币发展历史的角度，可以将国际货币制度划分成四类：国际金本位制度、国际固定汇率制度、国际浮动汇率制度和区域国际货币制度。
（1）国际金本位制度
国际金本币货币制度的特点：
①黄金作为国际统一货币。
②各国都规定单位货币的黄金含量。
③自发调节国际收支。
④没有固定的组织机构制定规则。
（2）国际固定汇率制度
布雷顿森林体系建立了以美元为中心的国际货币制度体系，实质是没有贵金属（黄金）流通的国际固定汇制度，是继国际金本位制度之后新的国际货币制度。
这种制度的内容包括：
①建立国际性金融机构，促进国际货币合作。
②确定美元作为最主要国际储备货币。
③向国际收支逆差国家提供短期融资。
④取消外汇管制和实行限额分配。
（3）国际浮动汇率制度
国际浮动汇率制度主要内容是：
①黄金非货币化。
②实行浮动汇率。
③提高特别提款权（SDRs）的国际储备地位。
④扩大对发展中国家的资金融通。
⑤增加会员国的基金份额。
（4）国际区域货币制度
国际区域货币制度也称区域货币一体化制度，是指在一个区域内相近的多个国家通过协商制定统一货币制度，共享一个中央银行、使用单一货币流通和管理的货币制度。目前国际区域货币制度的代表是欧洲中央银行体系和欧元流通。
五、中国的货币制度
1．中国古代的货币
中国是货币萌芽最早的国家之一。货币最早起源于物物交换，殷商时期的贝币成为较早的货币，西周时期铜材成为最早的金属货币，货币材料的选择是由其社会属性和自然属性决定的。
2．中国货币制度史
我国的货币制度大体分为四个阶段：铜本位货币制度、铜银本位货币制度、银本位货币制度和信用货币制度。
（1）铜本位货币制度
铜本位货币制度，是指以铜材作为本位货币形成的货币制度。主要内容包括：
①黄铜作为货币材料。
②规定本位货币的单位。
③货币外形为圆边方孔，自由铸造。
④货币不受国界限制，自由输出、输入。
（2）银铜复本位货币制度
银铜复本位货币制度，是指以白银和黄铜作为本位货币材料流通的货币制度。其主要内容包括：
①白银与黄铜铸币作为货币材料。
②白银货币单位为“两”，黄铜货币单位为“钱”。
③白银以条块流通，民间自铸；黄铜以铸币流通，由官府造币机构铸造。
（3）银本位货币制度
银币本位制度：
①白银作为本位货币材料。
②规定以圆为货币单位，单位货币重七钱二分。
③铸币权统归中央，禁止各省自由铸造。
④银币在流通中无限法偿。
（4）信用货币制度
民国时期，1935年11月的币制改革，实行法币制度，货币发行权统归中央银行，这是通过法律形式开始推行不兑现的信用货币制度。
3．人民币制度
人民币制度的内容可概括为以下四个方面：
①人民币是我国的合法通货，具有无限法偿能力。国内不允许金银外币计价流通，一切货币收付、结算、债务清理均以人民币为统一计价单位。
②人民币本位币基本单位为“元”，结构是1元=10角，l角=l0分。
③人民币垄断发行，与贵金属无联系。除中国人民银行外，其他机构不得发行流通工具。人民币是不兑现的信用货币，无限法偿，不能兑现贵金属，中国人民银行按照经济发展需要发行人民币和调节人民币发行量。
④人民币限于国内流通。人民币不能自由兑换外汇，而必须通过国家外汇管理局批准，按照许可额度兑换外汇。个人可以携带一定数额的人民币出境。
4．香港特别行政区货币制度
人民币与港币在中国同属合法货币，但实行不同的发行方式：
①人民币由中国人民银行统一发行和管理，人民币的货币单位、货币结构和市场流通规则，由中国人民银行统一制定和监督；香港特别行政区的港币由汇丰银行、渣打银行和中国银行三家商业银行发行，其他商业银行若申请发行港币，需经香港金融管理局审核批准。
②人民币发行以国内商品供应为基础，随着经济发展和商品交易的扩大相应增加货币供应量，主要受经济发展状况和市场物价上涨幅度约束；港币发行实行“联系汇率制度”，港元与美元保持固定汇率，从l983年开始，l美元兑7.8港元，每发行7.8港元需向外汇基金提交1美元作为发钞准备，港币发行受外汇储备数量限制。
③人民币在大陆地区流通，不能自由兑换；港币在香港特别行政区流通，可以自由兑换。香港货币单位为“元”，用“HK”表示。货币结构：钞票1000元、500元、l00元、50元、l0元、5元，硬币5元、2元、l元、50分、20分、10分、5分（1元=l00分）。

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