2017年证券公司高级管理人员资质测试过关必做习题集

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内容简介
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第一部分　综合类
　第一章　《公司法》
　第二章　《证券法》
　第三章　《证券公司监督管理条例》
　第四章　《证券公司风险处置条例》
　第五章　《刑法》及其修正案关于证券犯罪的规定
　第六章　《证券投资基金法》
　第七章　《信托法》
　第八章　《合同法》
　第九章　《担保法》及《物权法》关于担保的规定
　第十章　《反洗钱法》
　第十一章　《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》
　第十二章　《证券市场禁入规定》
　第十三章　《证券期货业信息安全保障管理办法》
　第十四章　《证券公司分类监管规定》
　第十五章　《证券公司业务范围审批暂行规定》
第二部分　公司管理类
　第十六章　公司及分支机构设立、变更
　第十七章　公司治理、内部控制与信息披露
　第十八章　财务与风险控制
　第十九章　从业人员管理

内容预览
第一部分　综合类
第一章　《公司法》
一、单项选择题（每题的备选项中，只有1个最符合题意）
1．根据《公司法》的规定，股东会会议由股东按照（　　）行使表决权。
A．出资比例
B．利润分配比例
C．人数比例
D．责任分配比例
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第四十二条规定，股东会会议由股东按照出资比例行使表决权；但是，公司章程另有规定的除外。
2．公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其（　　）对公司的债务承担责任。
A．现有财产
B．盈利利润
C．全部财产
D．部分财产
【答案】C查看答案
【解析】《公司法》第三条规定，公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。
3．根据《公司法》的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经（　）决议。
A．董事会
B．股东会或者股东大会
C．经理
D．监事会
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第十六条规定，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。
4．公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担（　　）。
A．连带责任
B．无限责任
C．有限责任
D．不需要承担责任
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第二十条规定，公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。
5．根据《公司法》的规定，有限责任公司首次股东会会议由（　　）召集和主持。
A．出资最多的股东
B．任意股东
C．总经理
D．董事长
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第三十八条规定，（有限责任公司）首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持，依照本法规定行使职权。
6．根据《公司法》的规定，有限责任公司在董事会或执行董事、监事会或不设监事会的监事不能履行或者不履行召集和主持股东会会议职责时，代表（　　）以上表决权的股东可以自行召集和主持。
A．二分之一
B．三分之一
C．五分之一
D．十分之一
【答案】D查看答案
【解析】《公司法》第四十条规定，有限责任公司设立董事会的，股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持；有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集和主持；董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。
7．根据《公司法》的规定，有限责任公司的董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（　　）年。
A．五
B．三
C．两
D．一
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第四十五条第一款规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
8．股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的（　　）机构。
A．权力
B．执行
C．议事
D．决策
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第九十八条规定，股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。
9．根据《公司法》的规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的　 ，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的　 以上通过。（　　）
A．百分之三十；三分之二
B．百分之三十；三分之一
C．百分之二十；三分之二
D．百分之二十；三分之一
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第一百二十一条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
10．根据《公司法》的规定，股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行（　　）。
A．加权投票制
B．累积投票制
C．平均投票制
D．累进投票制
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第一百零五条规定，股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。本法所称累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。
11．根据《公司法》的规定，股份有限公司设董事会，其成员人数为（　　）。
A．五至十九人
B．六至二十人
C．五十人以上
D．三至十三人
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第一百零八条第一、二款规定，股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人。董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
12．《公司法》规定，董事会设董事长一人，可以设副董事长，董事长和副董事长的选举办法是由董事会以全体董事（　　）通过。
A．三分之二
B．三分之一
C．过半数
D．五分之三
【答案】C查看答案
【解析】《公司法》第一百零九条规定，董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。
13．《公司法》规定，股份有限公司的董事会每年至少召开两次会议，每次会议应当在会议召开（　　）通知全体董事和监事。
A．十五日前
B．十日前
C．五日前
D．二十日前
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第一百一十条规定，（股份有限公司）董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。
14．根据《公司法》的相关规定，下列说法错误的是（　　）。
A．公司可以直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款
B．公司应当定期向股东披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况
C．股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人
D．董事会成员中可以有公司职工代表，董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生
【答案】A查看答案
【解析】A项，《公司法》第一百一十五条规定，公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。B项，第一百一十六条规定，公司应当定期向股东披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况。CD两项，第一百一十七条第一、二款规定，股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
15．根据《公司法》的规定，股份有限公司的监事会应当包括适当比例的职工代表，其中职工代表的比例不得低于（　　），具体比例由公司章程规定。
A．二分之一
B．三分之一
C．四分之一
D．五分之一
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第一百一十七条第二款规定，监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
16．根据《公司法》的规定，下列关于不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的说法，不正确的是（　　）。
A．因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾三年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾三年
B．担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年
C．担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年
D．个人所负数额较大的债务到期未清偿
【答案】A查看答案
【解析】A项，《公司法》第一百四十六条第一款规定，有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。
17．《公司法》规定，在无特别约定的情况下，有限责任公司的股东按照（　　）分取红利。
A．认缴的出资比例
B．实缴的出资比例
C．公司贡献大小
D．无确切的标准
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第三十四条规定，股东按照实缴的出资比例分取红利；公司新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外。
18．根据《公司法》的规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（　　）列入公司法定公积金。
A．百分之五十
B．百分之三十
C．百分之二十
D．百分之十
【答案】D查看答案
【解析】《公司法》第一百六十六条第一款规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。
19．根据《公司法》的规定，股东可以要求查阅公司会计账簿，股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出（　　），说明目的。
A．书面请求
B．口头请求
C．书面或口头请求
D．书面和口头请求
【答案】A查看答案
【解析】《公司法》第三十三条第二款规定，股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。
20．根据《公司法》的规定，在有限责任公司中，经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有（　　）。
A．转让请求权
B．优先购买权
C．股份回购请求权
D．折现回购请求权
【答案】B查看答案
【解析】《公司法》第七十一条第三款规定，经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。
21．《公司法》规定，董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，（　　）的股东可以自行召集和主持。
A．连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之二十以上股份
B．连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之二十以上股份
C．连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份
D．连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份
【答案】D查看答案
【解析】《公司法》第一百零一条第二款规定，董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。
22．下列关于公司责任承担的说法，正确的是（　　）。
A．有限责任公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任
B．股份有限公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任
C．分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担
D．子公司具有法人资格，依法由母公司承担民事责任
【答案】C查看答案
【解析】AB两项，《公司法》第三条第二款规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。CD两项，《公司法》第十四规定，公司可以设立分公司，设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照，分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。
二、多项选择题（以下备选答案中有两项或两项以上符合题目要求）
1．根据《公司法》的规定，公司的种类包括（　　）。
A．有限责任公司
B．股份有限公司
C．一人公司
D．个人独资公司
【答案】AB查看答案
【解析】《公司法》第二条规定，本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。CD两项属于有限责任公司的特殊形态。
2．根据《公司法》的规定，公司股东依法享有（　　）等权利。
A．资产收益权
B．参与重大决策权
C．经理的聘任权
D．选择管理者权
【答案】ABD查看答案
【解析】ABD三项，《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。C项，《公司法》第四十六条第九项规定，董事会对股东会负责，决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。据此，股东不享有此项权利。
3．根据《公司法》的规定，有限责任公司股东的知情权包括（　）。
A．查阅、复制公司章程
B．查阅、复制财务会计报告
C．查阅、复制会计账簿
D．查阅董事会会议记录
【答案】ABD查看答案
【解析】《公司法》第三十三条规定，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。C项，股东只能请求查阅会计账簿，而不可复制。
4．根据《公司法》的规定，公司从事经营活动应当遵循的基本原则包括（　　）。
A．遵守法律、行政法规
B．遵守社会公德、商业道德
C．诚实守信
D．接受消费者的监督，承担社会责任
【答案】ABC查看答案
【解析】《公司法》第五条规定，公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司的合法权益受法律保护，不受侵犯。
5．下列各项中，属于有限责任公司董事会职权的有（　　）。
A．制定公司章程
B．制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案
C．决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项
D．制定公司的基本管理制度
【答案】BCD查看答案
【解析】A项，有限责任公司章程的制定和修改权利由股东会享有，董事会无权制订公司章程。BCD三项，《公司法》第四十六条规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。
6．依据《公司法》的规定，股份有限公司的设立，可以采取的方式包括（　　）。
A．贷款设立
B．自发设立
C．发起设立
D．募集设立
【答案】CD查看答案
【解析】《公司法》第七十七条规定，股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。
7．根据《公司法》的规定，公司为（　　）提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。
A．公司股东
B．实际控制人
C．关联股东
D．其他企业
【答案】AB查看答案
【解析】《公司法》第十六条第二款规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。
8．依据《公司法》的规定，下列属于公司高级管理人员的有（　　）。
A．董事长秘书
B．财务负责人
C．上市公司董事会秘书
D．副经理
【答案】BCD查看答案
【解析】《公司法》第二百一十六条第一项规定，高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
9．《公司法》中规定，关联关系是指（　　）与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。
A．公司控股股东
B．董事、监事
C．高级管理人员
D．实际控制人
【答案】ABCD查看答案
【解析】《公司法》第二百一十六条第四项规定，关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。
10．根据《公司法》的规定，有限责任公司股东会的定期会议应当依照公司章程的规定按时召开；临时股东会议由（　　）提议，应当召开。
A．代表十分之一以上表决权的股东
B．三分之一以上的董事
C．监事会或不设监事会的公司的监事
D．董事长
【答案】ABC查看答案
【解析】《公司法》第三十九条第二款规定，定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。
11．根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司股份转让的说法，正确的有（　　）。
A．股东之间可以相互转让其全部或者部分股权
B．股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意
C．股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满十日未答复的，视为同意转让
D．其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让
【答案】ABD查看答案
【解析】《公司法》第七十一条规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。
12．根据《公司法》的规定，股份有限公司中，有权提议召开董事会临时会议的主体是（　　）。
A．代表十分之一以上有表决权的股东
B．持有十分之一以上股份的股东
C．三分之一以上董事
D．监事会
【答案】ACD查看答案
【解析】《公司法》第一百一十条规定，董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。
13．根据《公司法》的规定，公司董事、监事、高级管理人员的义务包括（　　）。
A．忠实义务
B．勤勉义务
C．诚信义务
D．不得利用职权收受贿赂
【答案】ABD查看答案
【解析】《公司法》第一百四十七条规定，董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。
14．根据《公司法》的规定，董事、高级管理人员的禁止行为包括（　　）。
A．接受他人请客送礼
B．接受他人与公司交易的佣金归为己有
C．挪用公司资金
D．未经股东会同意，将公司资金借贷给他人
【答案】BCD查看答案
【解析】《公司法》第一百四十八条第一款规定，董事、高级管理人员不得有下列行为：（一）挪用公司资金；（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（五）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）擅自披露公司秘密；（八）违反对公司忠实义务的其他行为。

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